راهکارهای مالیاتی برای کارمندها
افزایش مشارکت‌های سوپر (قبل از مالیات): واریز اضافی به سوپر (بازنشستگی) به‌صورت قبل از کسر مالیات یکی از موثرترین روش‌ها برای کاهش درآمد مشمول مالیات است. شما می‌توانید از طریق salary sacrifice (کسر از حقوق پیش از مالیات توسط کارفرما یا مشارکت شخصی از محل درآمد خالص خود با ارائه فرم به صندوق سوپر برای کسر مالیاتی) این کار را انجام دهید
اگر جزو افراد با درآمد پایین تا متوسط هستید، ممکن است دولت به ازای مشارکت پس از مالیات شما به سوپر، به شما کمک‌هزینه هم‌تخصاصی (Government co-contribution) بدهد (حداکثر ۵۰۰ دلار). همچنین اگر همسر شما درآمد مشمول مالیات کمتری (زیر ۳۷٬۰۰۰ دلار) دارد، با واریز پس‌انداز بازنشستگی به سوپر او می‌توانید از اعتبار مالیاتی مشارکت همسر بهره‌مند شوید و تا سقف ۵۴۰ دلار از مالیات خود کسر کنید (برای واریزی‌های حداکثر ۳٬۰۰۰ دلار به سوپر همسر)
پیش‌پرداخت هزینه‌های قابل‌کسر قبل از پایان سال: هر هزینه‌ای را که قرار است به زودی انجام دهید ودر زمره مخارج قابل کسر مالیاتی است، در صورت امکان تا قبل از ۳۰ June پرداخت کنید تا در همین سال مالی کسر شود
طبق قانون «۱۲ ماهه پیش‌پرداخت»، افراد می‌توانند حداکثر معادل ۱۲ ماه از مخارج آینده را پیش‌پرداخت همان سال مطالبه کنند
می‌توانید سایر مخارج قابل کسر را پیش‌پرداخت کنید، مانند حق عضویت‌های حرفه‌ای، حق اشتراک نشریات تخصصی، شهریه دوره‌های آموزشی مرتبط با کار یا حق‌البیمه‌ها. به طور خاص، حق‌بیمه بیمه‌نامه‌های حفاظت از درآمد (Income Protection) که شخصاً تهیه کرده‌اید را می‌توان به صورت سالانه پرداخت و همان سال از مالیات کسر کرد
خرید تجهیزات و پرداخت هزینه‌های شغلی قبل از EOFY: هرگونه ابزار، تجهیزات و لوازم کاری که برای انجام شغل خود به آن نیاز دارید و قصد تهیه آن را دارید، بهتر است پیش از ۳۰ June آن را خریداری کنید تا هزینه‌اش در اظهارنامه همین سال قابل کسر باشد. به عنوان مثال لباس‌های فرم اجباری، ابزارهای دستی یا الکترونیکی، لپ‌تاپ یا تلفن همراه کاری (متناسب با میزان استفاده شغلی) و نظایر آن را می‌توان به عنوان هزینه شغلی کسر کرد. طبق قوانین ATO، اگر قیمت هر قلم وسیله کاری ۳۰۰ دلار یا کمتر باشد و بیش از ۵۰٪ از آن در کار استفاده شود، می‌توانید کل مبلغ را به‌طور یکجا در همان سال به عنوان هزینه کسر کنید
به‌علاوه هزینه‌های دیگری مانند شهریه دوره‌های آموزشی مرتبط با شغل، هزینه‌های ثبت‌نام یا تمدید گواهینامه‌های حرفه‌ای، حق عضویت اتحادیه‌ها یا انجمن‌های تخصصی و هزینه‌های مرتبط با درآمد شغلی (مثلاً کارمزد کاریابی در آمدن به شغل جدید) را فراموش نکنید؛ در صورتی که تا پایان ژوئن این هزینه‌ها را پرداخت کنید و ارتباطشان با درآمد شغلی‌تان قابل اثبات باشد، قابل کسر در سال جاری خواهند بود
اهدای وجه به خیریه‌های مورد تایید: مبالغی که به سازمان‌ها یا موسسات خیریه دارای وضعیت DGR (مصوب برای کسر مالیات) اهدا می‌کنید، اگر تا قبل از ۳۰ June پرداخت شوند می‌توانند از مالیات سال جاری کسر شوند
راهکارهای مالیاتی برای سرمایه‌گذاران ملک (اجاره‌ای)
انجام تعمیرات لازم پیش از پایان سال: بررسی کنید که آیا ملک شما نیاز به تعمیرات یا سرویس‌های دوره‌ای دارد که می‌توانید آن را قبل از ۳۰ June انجام دهید. انجام تعمیرات و نگهداری پیشگیرانه پیش از پایان سال مالی می‌تواند میزان هزینه‌های قابل کسر شما را در سال جاری افزایش دهد
پیش‌پرداخت بهره و هزینه‌های وام ملک: همان‌طور که در بخش راهکارهای عمومی اشاره شد، اگر توانایی مالی دارید می‌توانید تا ۱۲ ماه بهره وام مسکن اجاره‌ای خود را زودتر بپردازید و در نتیجه آن مبلغ را در سال جاری کسر کنید
مدیریت سود و زیان سرمایه‌ای (Capital Gains/Losses): اگر در سال مالی ۲۰۲۴–۲۰۲۵ اقدام به فروش دارایی سرمایه‌ای (مانند ملک، سهام یا صندوق سرمایه‌گذاری) کرده‌اید که سود سرمایه‌ای نصیبتان شده است، هنوز فرصت دارید با برنامه‌ریزی مناسب، مالیات آن را به حداقل برسانید
و در انتها شما می توانید با ۱۵ درصد تخفیف همین امروز جلسه خودتون با کلیرفیکس برای تکس ریترن را رزرو کنید و مبلغ پرداختی را از درآمد امسالتون کسر کنید
همین حالا جلسه خودتون را رزرو کنید
توجه داشته باشید که گزینه صحیح را انتخاب بفرمایید، شخص حقیقی یعنی کسی که بیزنس ندارد و حقوق می گیرید و بابت خانه سرمایه گذاری، سهام یا رمزارز خدمات اضافه را خریداری نماید
سلب مسئولیت (Disclaimer):
اطلاعات و خدمات ارائه شده در این چک‌لیست صرفاً جهت راهنمایی عمومی می‌باشند و جایگزین مشاوره حرفه‌ای مالیاتی یا حسابداری نمی‌شوند. مسئولیت نهایی تصمیم‌گیری‌ها و اقدامات مالیاتی با شما می‌باشد و پیشنهاد می‌شود قبل از هرگونه تصمیم‌گیری، با متخصصان واجد شرایط مشورت نمایید.
توجه:
اظهارنامه مالیاتی شما توسط متخصصان مالیاتی مجرب شرکت ClearFix انجام می‌شود و این خدمات به طور مستقیم توسط آرمین هاشمی ارائه نمی‌شود